何谓基金净值？
从基金的交易角度来看，基金份额的价格由基金单位资产净值（NAV）决定。 基金单位资产净值=基金总资产-基金总负债 由于基金本身是一种资产管理产品，在投资运作过程中会因买入或卖出证券而形成账面的净收益和净损失，因而基金单位资产净值与股票价格、债券价格一样受市场波动的影响； 但不同的是，基金单位资产净值更准确地反映了基金的投资表现。
在市场波动的情况下，基金单位资产净值也呈现出有涨有跌的态势。 需要注意的是，投资者所购买的基金份额其实是通过基金公司进行报价，按照每日收盘价格计算得到的。
也就是说，投资者所获得的基金份额并不是以一元的对价获取的，而是按当日收盘价格购买。例如，某只基金当天的收盘价为0.9元/份，那么如果投资者购买1万元面值的产品，实际上只支付了9000元，剩下1000元则作为管理费、托管费等费用被相关机构收取。